Njemačka od 1. siječnja 2027. planira uvesti novi model mirovinske štednje za djecu. Država će za svako dijete koje ispunjava uvjete uplaćivati deset eura mjesečno od šeste do 18. godine života, a dugoročnim ulaganjem taj bi iznos do mirovine mogao narasti na više od 53.000 eura.
Njemačka želi mladim generacijama olakšati osiguravanje financijske budućnosti pa uvodi program takozvane mirovine s ranim početkom. Zakon kojim se uređuje novi oblik poticanja privatne mirovinske štednje izglasan je u njemačkom parlamentu, a početak provedbe predviđen je za 1. siječnja 2027. godine, piše WELT, a prenosi Poslovni dnevnik.
Pravo na državne uplate imat će djeca rođena 2020. godine i kasnije, uz uvjet da imaju prebivalište u Njemačkoj i porezni identifikacijski broj.
Država će uplaćivati deset eura mjesečno
Prema novom modelu, država će za svako dijete uplaćivati deset eura mjesečno tijekom 12 godina, od navršene šeste godine do 18. rođendana. To znači da će ukupna državna uplata za jedno dijete iznositi 1440 eura.
Cilj programa nije samo osigurati početni iznos, nego omogućiti da se novac dugoročno ulaže na tržištu kapitala i tako ostvaruje prinos. Prema procjeni njemačkog Ministarstva financija, uz pretpostavljeni prosječni godišnji prinos od sedam posto, na računu bi do punoljetnosti moglo biti oko 2200 eura.
Ako bi se taj iznos nastavio ulagati do 65. godine života, bez dodatnih uplata, mogao bi narasti na više od 53.000 eura.
Ipak, riječ je o projekciji, a ne o zajamčenoj zaradi. Konačan iznos ovisit će o kretanjima na tržištu kapitala, a navedeni izračun ne uključuje inflaciju ni poreze koji će se obračunavati prilikom isplate.
Roditelji će moći birati način ulaganja
Roditeljima će biti ponuđene dvije mogućnosti upravljanja novcem. Prva je otvaranje individualnog računa kod certificiranog privatnog pružatelja financijskih usluga, na koji će država uplaćivati sredstva u ime djeteta.
Za dio sredstava koji potječe od državnih uplata do početka isplate neće se smjeti naplaćivati troškovi sklapanja ugovora i distribucije. Roditelji će, osim toga, moći dodatno uplaćivati do 6840 eura godišnje.
Druga je mogućnost automatsko uključivanje u kolektivni model ulaganja. Ako roditelji ne otvore individualni račun, državne će se uplate usmjeravati u poseban fond kojim upravlja Središnja njemačka banka.
U tom će se slučaju novac moći ulagati isključivo u široko diverzificirane globalne dionice ili dioničke fondove.
Novac je namijenjen mirovini, ali postoji iznimka
Sredstva prikupljena u sklopu programa namijenjena su osiguravanju prihoda u starosti. Zbog toga ih neće biti moguće založiti, prodati niti podvrgnuti ovrsi. Prema osnovnim pravilima, isplata će početi sa 65 godina.
Ipak, nakon punoljetnosti novac će se moći iskoristiti i za kupnju vlastitog stambenog prostora.
U slučaju da dijete premine prije 18. godine, ušteđena sredstva i ostvareni prinosi neće se vratiti državi, nego će ih moći naslijediti članovi obitelji.
Za djecu čija se sredstva budu nalazila u državnom fondu predviđena je i mogućnost prijenosa novca u vlastiti privatni mirovinski ugovor. Zahtjev će moći podnijeti nakon punoljetnosti, najkasnije do navršene 35. godine. Ako to ne učine, sredstva će se vratiti u savezni proračun.
Uplate i prinosi tijekom štednje bit će oslobođeni poreza
Jedna od pogodnosti novog sustava odnosi se na porezni tretman štednje. Državne uplate i dobit ostvarena ulaganjem na tržištu kapitala tijekom razdoblja štednje bit će oslobođeni poreza. Porez će se obračunavati tek u starosti, prilikom isplate mirovine.
Njemačka će za provedbu programa u prvoj godini izdvojiti oko 200 milijuna eura. Kako će se svake godine uključivati nove generacije djece, očekuje se da će godišnji trošak do 2030. porasti na 411 milijuna eura.
Ukupno bi se za razdoblje od 2027. do 2030. iz njemačkog proračuna za ovaj program trebalo izdvojiti oko 1,2 milijarde eura.
Njemački model tako nastoji potaknuti stvaranje mirovinske štednje od najranije dobi, koristeći vrijeme i dugoročno ulaganje kao glavne prednosti. Koliko će djeca u konačnici imati na raspolaganju u mirovini, ipak će ovisiti o stvarnim prinosima i budućim tržišnim kretanjima.
